诈骗分子通过盗取企业财会人员QQ号，然后冒充老板QQ对财会人员实施诈骗，这样的手段江苏警方已经揭秘过多次。不过，最近此类案件的作案手法有了新变化。骗子并没有盗取企业老板的QQ，而是事先建了一个群，将企业“老板”、会计以及一些“同事”拉进同一个群，在“旁人”的见证下，公开冒充老板让会计汇款。

    还有不同的是，这伙人接收所骗款项的帐号居然是一家公司的帐户，而这家公司经查实为一家“皮包公司”。这伙人的头目竟然是一名大学生，在半年时间里竟然诈骗了百余万元。《法制日报》记者今天从江苏省公安厅获悉，南京市公安局雨花台分局成功捣毁了这一诈骗团伙，缴获银行卡数百张，抓获犯罪嫌疑人9人。

    “老板”QQ群里指挥会计汇款

    今年5月28日傍晚，南京市公安局雨花台分局接到辖区一企业会计小芳报警，称遭遇QQ诈骗，损失18万元。警方询问后，发现小芳和很多受害人的经历如出一辙，“老板”在QQ上要求其汇出一笔货款到指定账户上，她在没有找老板核实的情况下汇款，之后发现被骗。

    “一开始，我们以为是传统的冒充老板QQ骗局，但展开调查后发现，小芳的遭遇和传统手段不同。”南京雨花台区公安分局刑警大队副大队长李俊杰介绍，传统诈骗手法中，不法分子通过电脑病毒窃取会计QQ，但这一案件中，小芳的电脑并未中毒，而且她告诉民警，老板指挥自己汇钱还当着几个同事的面，这是怎么回事？

    据小芳反映，案发当天下午5点左右，她突然被人拉进了一个QQ群，里头有“老板”，一个同事，另外还有一个已经离职的同事。见都是“熟人”，小芳便放松了警惕。“老板”称自己在外面谈生意，问小芳公司账上还有多少钱。小芳如实回答后，“老板”表示，自己刚刚谈妥一笔生意，让她将18万元货款汇入一个公司账号。

    小芳看了下账号，是南京一家企业的，便放松了警惕。加之当天公司内的领导都出去了，于是小芳便立即按照“老板”指示进行了汇款。不过，汇款没多久后，老板回到了公司。小芳汇报汇款一事后，才知被骗。

    18万进了“皮包公司”账户

    接到报案后，雨花台警方立即对接收汇款的账户进行调查，以期能拦截下被骗款。但让民警沮丧的是，由于骗子账户是一个企业账户，办理相关业务必须去银行的对公柜台，而此时银行已经下班。

    通过银行工作人员查询发现，18万元进入该企业账户后，短短3分钟内就被人全部转走，进入了广东个人账户。之后，这些钱又被人分成7批，汇入了另外7个银行账户，并于当天晚上在广西桂林被人分批取走。

    显然，案件背后有一个诈骗团伙在进行操作，那么接收汇款的这家南京企业在其中扮演了什么角色？经过调查警方发现，虽然这家公司的营业执照是真的，但其注册的地址是虚假的，也就是说，这是一个“皮包公司”。

    该公司于今年5月5日在南京市工商局注册登记，之后便到银行开设了一个企业账户。警方调查发现，办理一系列业务的是3名男子，严某、姜某和马某。

    公司注册的法人代表是严某，那么马某和姜某又是干什么的呢？很快，警方找到了严某。他称，自己是按照姜某和马某的要求在南京注册了公司，并去银行开设企业帐号，他从中得到500元“好处费”。根据严某的交代，姜某和马某平时盘踞在苏州。办案民警随即追踪到苏州，在当地警方配合下，很快摸清了姜某和马某的身份。

    姜某是一个专门倒卖他人银行卡的“黄牛”，而马某则是他的手下。姜某每天的工作就是招揽一批人到苏州各个银行办理银行卡，然后他再以500-600元的价格进行收购，之后这些银行卡再被其加价倒卖给诈骗分子。

    “这种个人银行卡的价格相对低一些，而像此次案件中的公司银行卡价格则要高得多，达到7000元一套。”李俊杰介绍，要办理公司银行卡时，姜某往往亲自出马。

    摸清姜某的底细后，办案民警并未惊动他。“一方面其倒卖的银行卡面向多个诈骗团伙，很难从姜某处摸到实施诈骗团伙的线索，另一方面，一旦动了姜某，可能惊动相关诈骗团伙。”李俊杰说。

    高学历诈骗团队创新诈骗手段

    办案民警随即调转侦查方向，很快确认钱款全部流向了广西地区，随即赶往广西展开工作。在当地警方配合下，南京的侦查民警发现，对小芳实施诈骗的团伙作案时位于广西桂林，但得手后很快便从桂林撤离，目前藏匿在广西来宾市。在经过近一个月的摸排后，办案民警初步锁定这伙诈骗嫌疑人躲在来宾市某小区一住所内。

    7月9日，南京雨花台区公安分局组织警力赶赴来宾实施抓捕。进入住所内，民警发现，诺大的客厅被分成了6个带格挡的工作台，每个工作台前放一台电脑，坐着一名嫌疑人。民警将这些人控制时，看到其中一台电脑上，嫌疑人正冒充老板和上海一家企业的会计聊天，指示其汇款。

    在窝点内，警方当场查获电脑、无线网卡、银行卡等大量作案工具，同时还有嫌疑人设计好的诈骗剧本。经现场审讯，该团伙共由7人组成，为首者龙某是80后，毕业于广西一所大学。大学毕业后，他并没有找工作，看到同乡在搞网络诈骗，于是也加入其中。

    “以前我们抓获的网络诈骗嫌疑人学历很低，一般都是初中毕业，龙某在他们中间绝对算是高学历了。”李俊杰介绍。

    而正是因为有着高学历，龙某也对诈骗手段进行创新，使其更具迷惑性。在完成骗术“改良”后，他找到大学时住一个宿舍的好兄弟李某加入他的团队。彼时李某在深圳上班，薪水并不高，听龙某说他的生财之道来钱很快，马上便来到广西。

    同时，龙某还拉上了大专毕业的表妹。就这样，一个三人诈骗团伙成立。“这是一个罕见的高学历诈骗团伙。”办案民警说。

    龙某靠着自己的聪明才智，很快便将诈骗生意做得风声水起。衣锦还乡时，同村人听说龙某出息了，当即请他带带自己的孩子，于是龙某便又让4个同村子弟加入了自己的团队。经警方核实，龙某团伙今年以来作案数十起，涉案金额上百万元。

    在龙某团伙落网后，南京警方又在苏州收网，将姜某和马某抓获，当场缴获数百张他人银行卡。目前，龙某等7人因涉嫌诈骗已被批捕，姜某和马某则因涉嫌妨碍信用卡管理罪也被检方批准逮捕。